1、出纳岗位：现金日记账、银行存款日记账，各类收付凭证及其附件。月末和会计的对账表。（重点是钱是否按和没有记录在案的，账、钱能否核对上）
2、仓库管理员：进仓、出仓凭证及记录是否清晰、完整、真实。存货是否完整、存在。（重点是货物是否齐全，账、物能否核对上，日常工作是否清晰）
3、这两个岗位主要是日常的工作，是基础数据来源，只要日常工作做得比较好，就不用担心，审计需要什么，提供什么给他。
库存结余与账目结余相符
库存现金与实际现金相符
现金票据章卡等保管安全
桌面整洁无乱扔乱放资料
账面购货出货与库存一致
入库出库单据完整无缺失
报销凭证后发票足额规范
应该就这点了吧
现金日记账、银行账、材料账这些应是你的重点，对账、盘点工作应是你的重点，以保证你职责内的资金、库存没有问题。如领导交接不正规，之前内部必要的事至少要和老董提前说清。其实财务核算才是审计的重点。
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